IamMaD

На Пикабу
Дата рождения: 03 февраля 1999
поставил 556 плюсов и 862 минуса
отредактировал 0 постов
проголосовал за 0 редактирований
Награды:
5 лет на Пикабу
2249 рейтинг 15 подписчиков 8 подписок 6 постов 4 в горячем

Поговорим о налогах

Итак, последнее что нам нужно платить, если вы ИП это 1% с дохода (выручки), если ваш оборотпревышает 300 т.р за год!

Рассчитывается по формуле выручка - 300* 1%. Но не более 257061 это сумма утвержденная на 2023 год.

Вот как нужно считать разных системах налогообложения:

  • ИП на ОСНО — 1% от доходов, уменьшенных на профессиональный вычет (на расходы).

  • ИП на УСН «Доходы» — 1% от всех доходов.

  • ИП на УСН «Доходы минус расходы» — 1% от доходов, уменьшенных на расходы (от прибыли).

  • ИП на патенте — 1% от потенциально возможного дохода (ПВД), установленного в регионе. Если ИП покупал патент не на полный год, нужно рассчитать доход по формуле: (ПВД / кол-во дней в году) х кол-во дней патента.

К примеру ваша выручка при УСН доходы составила за 22 год составила 5млн руб. 5.000.000 - 300.000 = 4.700.000*1% = 47т.р нужно заплатить страховых взносов.

Не забывайте платить взносы, за просрочку полагаются пени, могут наложить штраф в 20% от суммы неуплаченных взносов, а при умысле 40% 🤯

Если у ИП есть один или несколько официально трудоустроенных сотрудников то за них нужно сдавать несколько страховых взносов и отчетность:

  • на обязательное пенсионное страхование;

  • на обязательное медицинское страхование;

  • на социальное страхование;

  • на травматизм — только для сотрудников по трудовому договору.

Взносы на первые три пункта с этого года нужно платить

А теперь по суммам за сотрудника, ИП платит:

  • 30% от вознаграждений сотруднику, если они за год не превысили 1 917 000 ₽ — единый страховой взнос в налоговую;

  • 15,1% от вознаграждений сотруднику, как только суммарно (нарастающим итогом) сумма выплат начнёт  1 917 000 ₽ — единый страховой взнос в налоговую;

  • 0,2–8,5% от вознаграждений сотруднику, устроенному по трудовому договору, — взнос  в СФР. Определить тариф взносов на травматизм можно на сайте СФР понадобится код ОКВЭД, по которому работает ИП.

Платить нужно в налоговую по месту регистрации ИП

Сотрудник выплачивает 13% со своей зарплаты ( удерживается автоматически), например оклад по договору составил 20т.р

На руки сотрудник получит 17.400р

🍒 Вишенка на тортике:

Есть несколько регионов, где действует льготная налоговая ставка при смене места регистрации ИП. Хотите платить 1% с дохода? А 5% с доход- расход?, вот несколько из них:

  • Удмуртия

  • Мордовия

  • Мурманск

  • Чечня

❗️Для того, чтобы воспользоваться льготной ставкой необходимо поменять прописку при действующем ИП

Не рекомендую этого делать, если у вас офлайн магазин в другом городе.

Рекомендую, если вы торгуете например на маркетплейсах.

❗️Некоторое время ходили слухи, что данная схема может принести много проблем и доначислений со стороны налоговой, однако по сложившейся судебной практике таких проблем не наблюдалось ( был один случай в Крыму)

❗️Чечня была информация, что там есть «Фонд Ахмата Кадырова» куда требуется платить доп отчисления, напишите в комментариях, если знаете как там обстоят дела, интересно

Надеюсь данный пост был полезен, жду ваших реакций, если остались вопросы пишите комментарии. 👍😉

Больше постов вот тут

Показать полностью

Поговорим о налогах (бизнес)

Часть 2 из 3.

Получил несколько напоминаний, про режимы попроще.

Эта часть для тех, у кого все только начинается:

  • Налог на профессиональную деятельность (НПД) или по другому самозанятость

У данного режима есть несколько ограничений:

  • Выручка не должна превышать 2.4млн за год

  • Не подходит при продаже подакцизных товаров, при работе по договорам поручения, агентских или комиссий, доставке чужих товаров, если нужно принимать оплату (если есть касса то можно), а также при продаже товаров, не собственного производства

  • Нельзя нанимать сотрудников, но можно привлекать в рамках договора оказания услуг

Однако есть ряд существенных преимуществ:

  • 4% с дохода, если платеж от физ лиц и 6%, если Юр лица

  • Не нужно платить страховые взносы и открывать ип (одновременно быть самозанятым и ип не получится)

  • Можно совмещать с официальным трудоустройством

  • Не нужно вести отчетность, все легко сдается в электронном виде

Этот режим идеально подойдет для людей, у которых хобби начало приносить доход, причем постоянный, где не требуется офис, найм сотрудников и так далее, также нередки случаи оформления сотрудников, дабы сэкономить на налогах - однако это незаконно, имеет ряд ограничений и довольно легко доказуемо, по слухам, ну а на практике.. 😃

Как обычно это работает:

Вы специалист своей области или у вас есть хобби, которым вы давно увлекаетесь и решили, что пора получать с результатов своего труда доходы.

Рассказываете о своем продукте в соц сетях друзьям, знакомым и подписчикам.

Получаете первые заказы от них же, если делаете свою работу хорошо - растете.

Есть еще один налоговый режим, его ввели совсем недавно: АУСН

На данном этапе он работает в 4 регионах:

Москва и Московская область, Татарстан, Калужская область

По сути это тот же самый УСН с некоторыми особенностями:

  • не нужно считать налог, он рассчитывается автоматически

  • ИП не обязаны платить страховые взносы, ип с сотрудниками нужно платить взносы только за травматизм

  • ИП без сотрудников не ведут отчетность, за них это делает банк

Ограничения и минусы:

  • оборот до 60млн за год

  • Нельзя открывать филиалы и заниматься посредничеством ( договора комиссии, агентсткие до свидания)

  • До 5 человек в штате

  • Сотрудникам платят зп на карту банка участвующего в АУСН

  • 8% если выбран Доход и 20% (!!!), если выбрана прибыль ( доход - расход)

Если превысите оборот - уходите на ОСНО с гигантскими начислениями, внимательно следите за своими оборотами.

Как вы считаете, в каком случае АУСН использовать выгоднее, чем любой другой налоговый режим? Пишите в комментариях, добавлю в следующий пост, лично мне кажется, что он создан для того, чтобы сэкономленные деньги на бухгалтере платить государству 😅

В третьей части поговорим о дополнительном налоге и подведём итоги 😉

Классический запуск проекта от идеи до реализации в юридическом плане:

Принимаем наличкой и на карту - НПД - ИП на патенте - ИП на УСН - Схемы - Схемы - Схемы - ОСН

Важно! Схемы это налоговая оптимизация, это незаконно, я не призываю заниматься подобным, в идеале ваш путь должен перейти с УСН на ОСН сразу, однако для этого нужно иметь достаточный запас прочности и доходность, так как при переходе с УСН на ОСНО вы будете платить налогов больше в 99% случаев, вам потребуется профессиональный бухгалтер, прозрачная отчетность и трудоустроенный штат (чаще всего)

Показать полностью

Как поднять продуктивность в офисе на 100% Лайфхак

О налогах, для тех, кто только начинает

Поговорим о налогах.

Часть 1 из 3

А конкретно об их упрощенных вариантах.

Если вы запускаете абсолютно любой бизнес, где не требуется продажа с НДС (это 90% случаев) у вас будет 3 варианта какой путь выбрать:

- УСН Доход 6%

Плюсы: не требуется вести отчетность, а соответственно не нужен бухгалтер. Простой способ сдачи отчетности. Подойдет для услуг. Не имеет значения, будете ли вы официально платить аренду, покупать мебель и тд.

Минусы: слишком дорогой для оптовых продаж, а для розничных есть более экономичный вариант.

Для кого: сфера услуг, все для кого не подходит патентная система, бизнес с маржинальностью выше 50%

Ограничения: 150млн/год, затем есть еще 50млн на повышенном %, если выходите за рамки - попадаете на большие бабки, но это уже другая история.

- УСН Доход - Расход 15% (в некоторых регионах 10%)

Плюсы: зачастую наиболее экономичный вариант

Минусы: Необходимо вести отчетность, все расходы проводить официально, бухгалтер, если не весь товар покупается официально становится невыгодно использовать данную систему. Если сотрудники не оф. трудоустроены не получится зачесть в расход, сложнее защищаться перед налоговой.

Для кого: Оптовая торговля, низкомаржинальный бизнес

Ограничения: Те же самые, что и при 6%

Патентная система

Самая мякотка, это альтернатива старому ЕНВД

Плюсы: самая экономная система, не нужно вести отчетность, простой способ сдачи отчетности

Минусы: Обороты в 2,5 раза ниже, не более 15 сотрудников, подходит не под все виды деятельности

Для кого: много видов деятельности, проверить подходит ли ваша можно тут

Ограничения: не более 60млн год, до 15 сотрудников

Сменить тип налогообложения по УСН можно только в следующий налоговый год, т.е. если у вас сейчас УСН 6%, то на УСН 15% можно будет перейти лишь с 24 года.

Следующая часть будет посвящена скрытому налогу, который всем надо платить и взносам за сотрудников.

Больше полезного контента, для предпринимателей тут

Показать полностью

Симферополь гостеприимный

Искали гостиницу, кажется нашли отличный вариант 😂

Симферополь гостеприимный Украина, Россия

Ничего не меняется

Повёл ребёнка в VR. Ребёнок час играл в симулятор ребенка.

Совсем уже.. - подумал я, играя в симулятор жизни sims. :3

Отличная работа, все прочитано!